Skattar

Fjármagnstekjuskattur fyrir miðjufjárfesta

Vegtollar þrátt fyrir hærri skatta á eldsneyti (Júlí 2019).

Anonim

Ímyndaðu þér að selja $ 20.000 fjárfestingu, keypt fimm árum áður fyrir aðeins $ 10.000, og borga ekki tekjuskattsskatt yfirleitt.

Þessi draumur verður að veruleika fyrir miðju tekjufjárfesta sem hefjast árið 2008 og mun endast í þrjú ár þegar seld umfjöllun á undanförnum skattalækkunum tekur gildi, áætlanagerð tækifæri.

Samkvæmt Tax Prevention and Sonciliation Act frá 2005 (TIPRA) samþykkt á þinginu í maí 2006 munu bandarískir skattgreiðendur í tveimur lægstu skattafestum greiða ekki fjármagnstekjuskatt af langtímafjárfestingum sem seldar eru í 2008, 2009 og 2010. Þessi skattfrjálsa bónus gildir um fjárfestar innan 10% og 15% skattafestingar, sem grein fyrir miklum meirihluta bandarískra skattgreiðenda.

Núllskattsskattsskattur þessara skattgreiðenda hafði þegar verið ákveðið að taka gildi árið 2008, en TIPRA bætti tvo ár, verulega aukið áætlun um skattlagningu. Á árunum 2008 til 2010 gæti verið tíminn til að selja hlutabréf í verðbréfasjóðum í skattskyldum reikningi ef þeir eru verulega virði en þegar þeir voru fyrst keyptir en hafa barist á undanförnum árum. Það gæti líka verið kominn tími til að koma á meiri grundvelli í fjárfestingum sem eru ennþá ívilnandi, eða það gæti verið rétti tíminn til að selja hlutabréf í aðdraganda barns sem er á leið í háskóla. (Til að fá frekari upplýsingar um TIPRA, sjá TIPRA hjálpar til við að umbreyta áætlunum þínum og sparaðu meira .)

Meginatriði fjármagnstekjuskattar

Nú er hámarksvöxtur tekjuskatts fyrir eignir sem haldnar eru í fleiri en einum Ár er 15%. Þeir sem eru í minna en eitt ár falla undir hærra skatthlutfall sem gildir um venjulegan tekjur. Gengishagnaðurinn á 15% gildir um skattgreiðendur í 25% og hærri tekjumarkaðnum.

Í 10% og 15% svigunum er núverandi skatthlutfall langtímafjármagns 5%. Það er nokkuð aðlaðandi en það er samt ekki hægt að passa við 0% hlutfallið sem mun verða í gildi frá 2008 til 2010. Á þessu ári skilar skattskyldar tekjur allt að $ 61, 300 15% krappi. Vaxtahækkanir gilda einnig um hæfi

arðgreiðslur . Þetta þýðir að fjárfestir í 15% skattahópnum greiðir nú $ 5 fyrir hvern $ 100 í arðstekjum. Frá 2008 til 2010 voru arðstekjur til tekjuskattsgjalda (aftur þá sem voru í 10% og 15% svigunum) skattfrjálsar. Fyrstu skrefin í átt að núllar fjármagnstekjuskattur fyrir miðjungafjárfesta voru teknar árið 2003.Það er þegar Congress lækkaði hámarks fjármagnstekjuskattshlutfall úr 20% í 15% til að gefa Bandaríkjamenn hvata til að spara og fjárfesta. Löggjöfin var kölluð

starfslög um atvinnu- og vaxtarskattstofn frá 2003 (JGTRRA). Skattgreiðendur í tveimur lægstu skattafestum, samkvæmt JGTRRA, gengu krónunnar um 10% í 5% og síðan árið 2008 var áætlað að lækka í 0% í aðeins eitt ár. Þá árið 2009 var hámarkshraði að fara aftur í 20% og hlutfallið fyrir tveggja lægstu skattheimta var að fara aftur í 10%. Arður verður skattlagður aftur á venjulegum tekjum.

Lög um skattahækkun og sætting frá 2005

Þetta er þar sem TIPRA tók við. Það stækkaði hagstæð verð á hagnaði og arði um tvö ár.

Önnur ákvæði TIPRA fela í sér léttir frá öðrum lágmarksskatti, eitt ár frávik á tekjuskilum á

Roth IRA umreikningum á árinu 2010, framlenging lífeyrisþóknunarmarka og útrás hins svokallaða barnabætur . (Til að fá frekari upplýsingar um þessi efni, sjáðu Börn eða reiðufé: Nútíma hjónabandsmilm, Ekki gleyma börnin: Vista fyrir menntun þeirra og eftirlaun, 401 k) Áætlun fyrir smáfyrirtækið og Áætlanir Smásölufyrirtækið getur komið á fót .) Miðtekjufjárfesta

Fyrir miðjungafjárfestar er hins vegar besta Hlutur um TIPRA getur verið tækifæri til að selja verulega vel þegnar fjárfestingar án þess að greiða fjármagnstekjuskattar á þriggja ára tímabili.

Gera ekki mistök; The laug fjárfesta sem standa til hagsbóta af núlli fjármagnstekjur er alveg stór. Samkvæmt innlendum tekjum (IRS) voru skattgreiðendur í 10% og 15% skattafestingum grein fyrir 63% allra einstakra tekjuskattsskila sem lögð voru fyrir árið 2003. Meira skatta var myndað í 15% vexti en í öðru hlutfalli fyrir það skattár, sýna IRS tölur.

Nýlegar US Census Bureau tölur benda til þess að

miðgildi heimila tekjur í Bandaríkjunum voru um $ 46.000 árið 2005 og bendir til þess að meirihluti Bandaríkjamanna falli innan 10% og 15% skattheimta. Meðal hjóna eru miðgildi heimila tekna hærri, næstum $ 66.000 árið 2005, samkvæmt Census Bureau. Aftur á móti er hámarksmörk fyrir hjónaband sem er sameiginlegt að vera $ 61, 300, en það er skattskyldur tekjur - eftir frádrátt og undanþágur. Það þýðir að hjóna með tvö börn, sem taka venjulega frádráttinn, gætu fengið allt að $ 84, 800 árið 2006 og passar enn í 15% krappanum. ($ 84, 800 mínus staðalfrádráttur $ 10, 300 og mínus fjögur undanþágur fyrir hvern fjölskyldumeðlim á $ 3, 300 hver kemur til $ 61, 300.)

Samkvæmt gögnum mun því mikill meirihluti Bandaríkjamanna eiga rétt á núllhagnaðar og arðskattar í boði frá 2008 til 2010.

Fjárfestu þessar meðaltekjurnar Bandaríkjamenn?

Já. Miðgildi tekna heimila í Bandaríkjunum sem eiga hlutabréfasjóði er $ 68, 700, samkvæmt fjárfestingarfélaginu, viðskiptasamtökum samvinnufélagsins.Miðgildi verðbréfasjóður sem er á milli þessara heimila er $ 48, 000, segir hópurinn. Árið 2005, samkvæmt ICI, höfðu u.þ.b. helmingur allra bandarískra heimila sem áttu hlutabréfasjóði árið 2005 haft tekjur á milli $ 25, 000 og $ 75, 000. Skattgreiðslusvið

Skulum nú íhuga sumar aðstæður þar sem meðaltekjur fjárfestir gæti nýtt sér núllhagnaðar tímabilið.

Skulum fara aftur í fyrsta dæmi okkar. Segjum að það sé fjárfestir sem keypti hlutabréf í einu hlutafé fyrir 10 árum síðan á upphaflegu verði $ 10.000. Fjárfestar héldu hlutabréfum, endurfjárfestu arðinn og nú er eignin 20.000.000 krónur. Á einhverjum tímapunkti fjárfestir vildi selja. Kannski var það að auka fjölbreytni. Kannski væru framtíðarhorfur félagsins ekki eins bjart og þau voru einu sinni. Engu að síður vildi fjárfestirinn fara út úr lagerinu en hafði tregt til að selja vegna gjaldeyrishafta.

Núna myndi 15% skattaþátturinn fjárfesta greiða $ 500 á þeim ávinningi en byrjaði árið 2008 að sama fjárfestirinn myndi ekki greiða neitt yfirleitt fyrir sama viðskiptin.

Önnur atburðarás gæti falið í sér nýtt eftirlaun sem á mjög velþegnar hluti af

vaxtagreiðslusjóði keypt á meðan á vinnulífinu stendur. Nú á eftirlaun, vill hann draga úr áhættu eignasafns hans, en hefur verið áhyggjufullur um skattareikninginn. Að selja alla eða hluta af þessum hlutum á milli 2008 og 2010 útilokar skattalegt áhyggjuefni. Íhuga þriðja atburðarás. Fjárfestir er með langtímastöðu í vel stjórnaðri lágmarkskostasamningi sem hann er ánægður með. Fjárfestirinn gæti lækkað framtíðartekjur af fjármagnstekjum vegna þessa fjárfestingar með því að selja hann á tímabilinu 2008 til 2010, greiða ekki hagnað og síðan kaupa hluti í sama sjóði og setja hærra grunn fyrir framtíðarveltu og þar með draga úr hagnaði sem að lokum verður skattlagður.

Það er ein lykilatriði sem þarf að hafa í huga: Ef arðsemi er nógu stór gæti það ýtt skattgreiðendum úr 15% skattaheimildinni og þar með takmarkað hæfi fyrir 0% gengishagnað. Sparnaður sem skattgreiðandi getur áttað sig á þessu 0% hlutfall er ekki ótakmarkaður.

Bíð eftir að spara

Hver atburður hér að ofan gerir ráð fyrir að fjárfestingar séu haldnar á skattskyldan reikning í stað þess að skattgreindar reikningar eins og

401 (k) eða IRA . Einnig er miðað við núverandi fjármagnstekjuskatts fyrir 10% og 15% svigana aðeins 5% núna, undir vissum kringumstæðum má ekki vera þess virði að bíða meira en eitt ár þar sem núvirði hagnaðartímabilsins hefst. En eins og 2008 verður nær, geta miðstekjufjárfestar viljað bíða eftir að njóta næstu skattfrjálsa bonanza. Það er kominn tími til að byrja að skipuleggja fyrir næsta ár núna.

Vinsælar Færslur

Áhugaverðar Greinar

Dómari Blokkir Samþykkt af Seattle Ride-Share Drivers
Innsýn

Dómari Blokkir Samþykkt af Seattle Ride-Share Drivers

Réttarhaldsfyrirtæki Uber Technologies Inc. og Lyft hlaut lítið sigur í baráttunni sinni í Seattle þegar sambandsdómari stöðvaði siðferðisreglur borgarinnar sem krefjast þess að þeir myndu umbreyta ökumönnum fyrir þjónustu sína inn í starfsmenn. Viðskiptaráð Bandaríkjanna, sem telur Uber og Lyft meðal meðlima sinna,
Lesa Meira
Hvers vegna Colt fór út úr viðskiptum (SWHC, RGR)
Fjárfesta

Hvers vegna Colt fór út úr viðskiptum (SWHC, RGR)

Saga Saga sem Colt hefur. The Connecticut-undirstaða fyrirtæki er frumkvöðull konar í byssu iðnaður. Það er fjölbreytt úrval af byssum og skotvopnum, sem hafa dregið til Ameríku ævintýra í vestri og erlendis. Þeir voru einnig valin vopn sem valin voru fyrir staðbundin löggæslufyrirtæki og byssuáhugamenn.
Lesa Meira