Persónuleg Fjármál

Hvernig Basel 1 Affected Banks

Suspense: Man Who Couldn't Lose / Dateline Lisbon / The Merry Widow (Júlí 2019).

Anonim

Frá 1965 til 1981 voru um það bil átta bankahrunir (eða gjaldþrot) í Bandaríkjunum. Bankahrun var sérstaklega áberandi á tíunda áratugnum, tímabil sem oft er nefnt " sparnaður og lánakreppa ." Bankar um allan heim voru mikið útlán en löndin skuldastaða jukust ósjálfbær. (Sjá einnig: Greining á ársreikningi bankans .)

Þar af leiðandi er möguleiki á gjaldþrotaskipta helstu alþjóðlegra banka vegna þess að jókst vegna lágt öryggis. Til að koma í veg fyrir þessa áhættu komu Basel nefndin um bankaeftirlit, sem samanstóð af seðlabönkum og eftirlitsyfirvöldum í 10 löndum, hitti árið 1987 í Basel, Sviss.

Nefndin skrifaði fyrsta skjal til að setja upp alþjóðlega "lágmarksupphæð" fjármagns sem bankar ættu að halda. Þetta lágmark er hlutfall af heildarhlutafé bankans, sem einnig er kallað lágmarksáhættugrunnur eiginfjár. Árið 1988 var Basel I Capital Accord búið til. Basel II Capital Accord fylgir því sem eftirnafn fyrrum og var hrint í framkvæmd árið 2007. Í þessari grein munum við skoða Basel I og hvernig það hefur áhrif á bankakerfið.

Tilgangur Basel I

Árið 1988 var Basel I Capital Accord búin til. Meginmarkmiðið var að:

  • Styrkja stöðugleika bankakerfisins.
  • Setjið upp sanngjarnt og samræmt alþjóðlegt bankakerfi til að draga úr samkeppnisjafnvægi meðal alþjóðlegra banka.

Helstu afrek Basel I hafa verið að skilgreina bankafjármagn og svokallaða banka eiginfjárhlutfall . Í því skyni að setja upp lágmarks áhættugrunnvigt sem gildir um alla banka og ríkisstjórnir í heiminum, var nauðsynlegt að skilgreina almenna skilgreiningu á fjármagni. Reyndar, fyrir þessa alþjóðlegu samkomulagi, var engin ein skilgreining á eiginfjárstöðu bankans. Fyrsta skrefið í samningnum var því að skilgreina það.

Tværfjárhlutfall

Basel I-samningurinn skilgreinir hlutafé sem byggir á tveimur tiers:

  • Tier 1 (Core Capital): Tier 1 eiginfjárhluti gjaldeyrisforði, svo sem gjaldeyrisforði til hliðar til að draga úr framtíðaráfalli eða til að jafna út tekjutilfærslur.
  • Tier 2 (viðbótargjald): Tier 2 eiginfjárhlutfall nær til allra annarra fjármagns, svo sem hagnað af fjárfestingareignum, langtímaskuldir með gjalddaga meira en fimm ár og falinn áskilur ég.e., umframgreiðsla vegna taps á lánum og leigum). Hins vegar eru skammtímafjártryggðir skuldir (eða skuldir án ábyrgða) ekki innifalin í skilgreiningu fjármagns.

Lánsáhætta er skilgreind sem áhættuvegin eign eða RWA bankans, sem eru eignir bankans vægðar miðað við hlutfallslegt lánsáhættu . Samkvæmt Basel I ætti heildarfjárhæðin að vera amk 8% af lánsáhættu bankans (RWA). Að auki skilgreinir Basel samningurinn þrjár tegundir lánaáhættu:

  • Áhættan á efnahagsreikningi (sjá mynd 1)
  • Viðskiptin utan efnahagsreiknings áhætta: Þetta eru afleiður, þ.e. vextir, gjaldeyrisviðskipti, eignaafleiðsla og vörur.
  • Áhættan utan efnahagsreiknings: Þar með talin almennar ábyrgðir, svo sem áframhaldandi kaup á eignum eða viðskiptatengdum skuldabréfum.

Skulum skoða nokkrar útreikningar sem tengjast RWA og eiginfjárkröfu . Mynd 1 sýnir fyrirfram skilgreindar flokkar áhættuskuldbindinga á efnahagsreikningi, svo sem varnarleysi við tap af óvæntum atburðum, vegin samkvæmt fjórum hlutfallslegum áhættuflokkum.

Mynd 1: Flokkun Basel áhættuvogna af eignum á efnahagsreikningi

Eins og sést á mynd 2 er ótryggð lán af $ 1.000 til banka sem ekki er banka áhættuþyngd 100%. RWA er því reiknað sem RWA = $ 1, 000 × 100% = $ 1, 000 . Með því að nota Formúlu 2 gefur lágmark 8% eiginfjárkröfu 8% × RWA = 8% × $ 1, 000 = $ 80 . Með öðrum orðum verður heildarfjárfesting fyrirtækisins að vera 80 Bandaríkjadali vegna ótryggðra lána sem nemur $ 1.000. Útreikningur undir mismunandi áhættuvogum fyrir mismunandi tegundir eigna er einnig að finna í töflu 2.

Mynd 2: Útreikningur á RWA og eiginfjárkröfur á efnahagsreikningi

Markaðsáhætta felur í sér almenn markaðsáhættu og sérstakan áhættu. Almenn markaðsáhætta vísar til breytinga á markaðsvirði vegna mikillar markaðshreyfingar. Sértæk áhætta vísar til breytinga á verðmæti einstakra eigna vegna þátta sem tengjast útgefanda öryggisins. Það eru fjórar gerðir efnahagsbreytur sem skapa markaðsáhættu. Þetta eru vextir, gjaldeyrisviðskipti, hlutabréf og vörur. Markaðsáhættan er hægt að reikna út á tveimur mismunandi hátt: annaðhvort með stöðluðu Basel-líkaninu eða með innri gildi í áhættuhópi (VaR) líkön bankanna. Þessar innri gerðir geta aðeins verið notaðir af stærstu bönkunum sem uppfylla eigindlegar og megindlegar staðlar sem settar eru fram í Basel-samningnum. Þar að auki bætir endurskoðunin frá 1996 einnig við um möguleika á þriðja flokkaupplýsingar fyrir heildarfjármagnið, þar með talin skammtímalánavextir. Þetta er á kostnað seðlabanka . ) Söfnum Basel II Basel I Capital Accord hefur verið gagnrýnt af ýmsum forsendum . Helstu gagnrýni eru eftirfarandi: Takmörkuð sundurliðun lánaáhættu: Það eru fjórir breiður áhættuvægir (0%, 20%, 50% og 100%), eins og sýnt er á mynd 1, byggt á 8% lágmarks eiginfjárhlutfall.

Stuðningur við vanrækslaáhættu:

Gert er ráð fyrir að að lágmarki 8% eiginfjárhlutfall nægi til að vernda banka gegn bilun tekur ekki tillit til breytinga á

  • vanskilumáhættu .
  • Engin viðurkenning á uppbyggingu lánaáhættu: Fjármagnskostnaður er stilltur á sama stigi án tillits til gjalddaga útlánaáhættu .
  • Einföld útreikningur hugsanlegrar framtíðar mótaðila áhætta: Núverandi eiginfjárkröfur snerta mismunandi áhættuþætti í tengslum við mismunandi gjaldmiðla og
  • þjóðhagsleg áhættu. Með öðrum orðum er gert ráð fyrir sameiginlegum markaði fyrir alla leikara, sem er ekki satt í raun. Skortur á viðurkenningu á eignasafbrigðisáhrifum: Í raun er summan af einstökum áhættuskuldbindingum ekki sú sama og áhættuminun í gegnum eigu fjölbreytni
  • . Þess vegna gæti summun allra áhættu valdið rangri mati á áhættu. Leysi væri að búa til innri lánsáhættu líkan-til dæmis einn svipað fyrirmynd og þróað af bankanum til að reikna markaðsáhættu. Þessi athugasemd gildir einnig um alla aðra veikleika. Þessi skráða gagnrýni hefur leitt til þess að stofnun nýrra Basel Capital Accord, þekktur sem Basel II, sem bætti rekstraráhættu og skilgreindi einnig nýjar útreikningar á lánsáhættu. Rekstraráhætta er hættan á tjóni sem stafar af mannlegum mistökum eða stjórnunarbilun. Basel II Capital Accord var framkvæmd árið 2007. Neðst á síðunni

Basel I samningurinn miðar að því að meta fjármagn í tengslum við lánsáhættu eða áhættan á því að tap muni verða ef aðili uppfyllir ekki skuldbindingar sínar. Það hóf stefnuna í átt að aukinni áhættumatvinnugreinarannsóknum en afleiðingar þessara áhrifa og flokkana leiddi til þess að hún endurskoðaðist, sem leiða til Basel II og frekari samninga sem tákn um stöðuga hreinsun áhættu og fjármagns. Engu að síður, Basel I, sem fyrsta alþjóðlega tækið sem metur mikilvægi áhættu í tengslum við fjármagn, verður áfram í áfanga í fjármálum og bankastarfsemi.

Vinsælar Færslur

Áhugaverðar Greinar

Dómari Blokkir Samþykkt af Seattle Ride-Share Drivers
Innsýn

Dómari Blokkir Samþykkt af Seattle Ride-Share Drivers

Réttarhaldsfyrirtæki Uber Technologies Inc. og Lyft hlaut lítið sigur í baráttunni sinni í Seattle þegar sambandsdómari stöðvaði siðferðisreglur borgarinnar sem krefjast þess að þeir myndu umbreyta ökumönnum fyrir þjónustu sína inn í starfsmenn. Viðskiptaráð Bandaríkjanna, sem telur Uber og Lyft meðal meðlima sinna,
Lesa Meira
Hvers vegna Colt fór út úr viðskiptum (SWHC, RGR)
Fjárfesta

Hvers vegna Colt fór út úr viðskiptum (SWHC, RGR)

Saga Saga sem Colt hefur. The Connecticut-undirstaða fyrirtæki er frumkvöðull konar í byssu iðnaður. Það er fjölbreytt úrval af byssum og skotvopnum, sem hafa dregið til Ameríku ævintýra í vestri og erlendis. Þeir voru einnig valin vopn sem valin voru fyrir staðbundin löggæslufyrirtæki og byssuáhugamenn.
Lesa Meira