Skattar

Kostir og gallar af árlegri skatt-tap uppskeru

Our Miss Brooks: Head of the Board / Faculty Cheer Leader / Taking the Rap for Mr. Boynton (Júlí 2019).

Anonim

Í lok ársins eru fjárfestar okkar leita leiða til að draga úr skattreikningum sínum. Ein aðferð sem oft er notuð er skattaafsláttur. Skattatapskerfi er stefna að því að selja hlutabréf, verðbréfasjóðir, gjaldeyrisviðskipti (ETF) og aðrar fjárfestingar sem eru virði minni en þú greiddir fyrir þá til að nota þessi tap til að vega upp á móti raunverulegum ávinningi á öðrum fjárfestingum.

Er þessi stefna góð hugmynd fyrir þig? Það fer eftir ýmsu.

Meira en bara skattahugsanir

Það er almennt léleg ákvörðun að selja fjárfestingu, jafnvel einn með tapi eingöngu af skattalegum ástæðum. Skattatapskerfi getur verið gagnlegur hluti af heildaráætlun og fjárfestingarstefnu í heild sinni svo lengi sem það leiðir ekki til ákvarðana sem eru á endanum í bága við þá stefnu.

Hækkun skatthlutfalls

Þrjár helstu skatthlutfall hefur aukist á þessu ári:

  • Hækkun á langtímavöxtum hefur hækkað í 20% frá 15%.
  • Nýja 3,8% Medicare útgjöldin fyrir hátekjufjárfestar hafa skilað mestu virðisaukaskatti í 23,8% fyrir þessar skattgreiðendur.
  • Hæsta framlegðin fyrir venjulegar tekjur hefur aukist í 39,6% frá 35%.

Þetta gæti hugsanlega gert fjárfestingartapi meira virði fyrir fjárfesta með hærri tekjur.

Skilið reglu um "Þvottasölu"

Reglan segir að ef þú selur fjárfestingarfyrirtæki til þess að viðurkenna og draga það tap í skattalegum tilgangi þá getur þú ekki keypt það aftur sömu eign eða annar fjárfesting eign sem er "í meginatriðum eins" í 30 daga eftir sölu. Þegar um er að ræða einstakra birgðir er þetta nokkuð skýrt: Ef þú tapaðir í Exxon Mobil Corp. (

XOM ) og langaði til að átta sig á því tapi sem þú þyrftir að bíða eftir 30 dögum áður en þú kaupir til baka inn í lager ef þú vilt eiga það aftur. Þetta getur í raun verið allt að 61 dagar vegna þess að þú þarft að bíða að minnsta kosti 30 daga frá upphaflegu kaupdegi til að selja og átta sig á tapinu og þá þarftu að bíða að minnsta kosti 31 dögum áður en þú kaupir sömu eign. Ef um er að ræða verðbréfasjóði, ef þú áttaði þig á tapi

Vanguard 500 vísitölunnar ( VFINX ), máttu ekki kaupa SPDR S & P 500 ETF ( SPY ), sem fjárfestir í sömu vísitölu. Þú gætir líklega keypt Vanguard Total Stock Market Index ( VTSMX ), en þar sem þessi sjóður fylgir öðruvísi vísitölu. Margir fjárfestar nota vísitölur og

ETFs, svo og atvinnulífeyrissjóðir, til að skipta út hlutabréfum sem eru seldir til þess að brjóta ekki gegn reglunum um þvott.Þetta gæti reynst fyrir þig en getur afturkallað af einhverjum ástæðum, þar með talið miklum skammtímaviðskiptum í varasjóði sem keypt er eða ef birgðir eða sjóðir seldar fara hátt í verði áður en þú hefur tækifæri til að kaupa það aftur. Þú ættir líka að vera meðvitaður um að ekki sé hægt að forðast reglu um þvott með því að kaupa eignina sem seld er á öðrum reikningi, svo sem IRA . Endurfjármögnun eigna

Eitt af bestu aðstæðum fyrir uppskeru skatta er að gera ef það er hægt að gera í tengslum við eðlilega endurjöfnun eigu þinni. Þegar þú horfir á hvaða eignir að kaupa og selja til

endurbætur, skaltu gæta kostnaðar. Þessi aðferð mun ekki valda því að þú selir eingöngu til að átta sig á skattatapi sem gæti eða gæti ekki passað fjárfestingarstefnu þinni. Stærri skatthlutfall á veginum?

Sumir

fjármálaráðgjafar halda því fram að samkvæmur skattatapskerfi með það að markmiði að endurkaupa seldan eign eftir að biðtímabilið, sem mælt er fyrir um í reglu um þvottaleigu, muni að lokum draga heildarkostnaðinn niður og leiða til stærri Fjármagnstekjur verða greiddar á einhverjum tímapunkti í framtíðinni. Þetta gæti vel verið satt í tveimur tölum: Ef fjárfestingin vex með tímanum getur hagnaður þinn orðið stærri. Einnig vitum við ekki hvað verður um gjaldeyrishagnað skatta í framtíðinni.

Hins vegar er sú að núverandi sparnaðarsjóður gæti verið nóg til að vega upp á móti hærri tekjuskattsskatti á veginum miðað við hugtakið

núvirði, sem myndi segja að gengi Bandaríkjadals af sparnaði skatta í dag er meira virði en frekari skatta sem greiða verður síðar. Augljóslega fer þetta eftir ýmsum þáttum. Ekki allir fjármagnstekjur eru til jafns

Skammtímaviðskipti

eru þær sem gerðar eru af fjárfestingum sem þú hefur átt í eitt ár eða minna. Þeir eru skattlagðir á hreinum skatthlutfalli fyrir venjulegar tekjur. Gengismunur á almennum tekjum var 39,6% á árinu 2014. (Til að lesa í samhengi, sjá: Hagnaður af eigin fé 101 .) Langtímafjármagnstekjur

í meira en ár og eru skattlagðar á verulega lægri vexti. Fyrir marga fjárfesta er hlutfallið á þessum hagnað 15%, hæsta hlutfallið er 20%. Mundu að fyrir hæstu tekjur kemur viðbótar 3,8% Medicare útgjöldin í spilun hér líka. (Til að lesa nánar, sjá: Tap á höfuðborgarsvæðinu og skatt .) Tap á tilteknu tagi er fyrst átt að vera á móti fyrst gegn hagnaði af sömu gerð, td langvarandi hagnaður við langtímaáhrif. tímabundið tap. Ef ekki eru nægar langtímafjármunir til að vega upp á móti öllum langtíma tjónum gætu aðrar afgangstímar verið notaðar til að vega upp á móti skammtímaviðskiptum og öfugt. Ef enn er eftir tapi þá er hægt að draga allt að $ 3, 000 í fjárfestingartapi gagnvart öðrum tekjum á tilteknu skattári en hinir eru fluttar til næstu ára.

Vissulega er ein af ástæðum í ákvörðun um skattatekjur á tilteknu ári eðli hagnað þinnar og taps.Þú þarft að greina þetta áður en þú ferð áfram.

Veltufjárútgjöld

Með hlutabréfamarkaðshækkunum undanfarin ár hafa margir

verðbréfasjóðir verið að slökkva á umtalsverðum útgjöldum, en sum þeirra eru í formi bæði langtímafjármagns og skammtímafjármagns Hagnaður. Þessar dreifingar eiga einnig að vera þáttur í jöfnu. Horfðu á stóra myndina

Skattatapskerfi er aðeins ein aðferð sem hægt er að nota á leiðinni til að ná fram fjárhagslegum markmiðum þínum. Til að ákvarða hvort þetta sé góð hugmynd fyrir þig skaltu stíga til baka og líta fyrst á heildarskattaaðstæður þínar.

The Bottom Line

Þó að það sé góð hugmynd að endurskoða eignasafn þitt fyrir skattaafsláttartækifæri að minnsta kosti árlega, hvort heldur ekki að halda áfram ætti að meta í heildarumhverfi skattalegs ástands og hvort sem það er eða ekki þessi viðskipti passa við heildar fjárfestingarstefnu þína. Skattalækkun er stefna og ekki endir til sjálfs síns. Vertu viss um að hafa samráð við

fjárhagslega ráðgjafa eða fagfólksskattstjóra á þessu sviði.

Vinsælar Færslur

Áhugaverðar Greinar

Dómari Blokkir Samþykkt af Seattle Ride-Share Drivers
Innsýn

Dómari Blokkir Samþykkt af Seattle Ride-Share Drivers

Réttarhaldsfyrirtæki Uber Technologies Inc. og Lyft hlaut lítið sigur í baráttunni sinni í Seattle þegar sambandsdómari stöðvaði siðferðisreglur borgarinnar sem krefjast þess að þeir myndu umbreyta ökumönnum fyrir þjónustu sína inn í starfsmenn. Viðskiptaráð Bandaríkjanna, sem telur Uber og Lyft meðal meðlima sinna,
Lesa Meira
Hvers vegna Colt fór út úr viðskiptum (SWHC, RGR)
Fjárfesta

Hvers vegna Colt fór út úr viðskiptum (SWHC, RGR)

Saga Saga sem Colt hefur. The Connecticut-undirstaða fyrirtæki er frumkvöðull konar í byssu iðnaður. Það er fjölbreytt úrval af byssum og skotvopnum, sem hafa dregið til Ameríku ævintýra í vestri og erlendis. Þeir voru einnig valin vopn sem valin voru fyrir staðbundin löggæslufyrirtæki og byssuáhugamenn.
Lesa Meira