Stjórna Auð

Kostir og gallar af frestaðri endurgreiðsluáætlun

Evran, kostir og gallar - 4 af 4 (Júní 2019).

Anonim

Þótt ekki sé hæft frestað bætur (NQDC) áætlanir leyfa þér að spara ótakmarkaða upphæð fyrir starfslok, þau hafa einnig nokkur alvarleg galli. Auk þess að krefjast þess að tekjutreifing sé áætluð á undanförnum tíma leyfa frestað bætur áætlanir ekki snemma aðgang að reikningnum þínum undir neinum kringumstæðum, jafnvel þótt þú þurfir þá fé til neyðarástands.

Ótakmarkaður sparnaður og skattheimtur

Innri tekjutryggingin leggur strangar takmarkanir á fjárhæð peninganna sem þú leggur til með auknum sparnaðaráætlun. Frestað bætur áætlanir hafa engin slík IRS-takmörk. Þó að atvinnurekendur megi tilgreina framlagsmörk sem byggjast á bótum þínum, þá er engin takmörkun á framlagi á vegum ríkisins. Ef þú ert mjög launaður starfsmaður geturðu hámarkað framlög til 401 (k) þinnar og síðan haldið áfram að byggja upp eftirlaunakostnað þinn með NQDC áætlun án takmörkunar.

Hæfni til að fresta einhverjum bótaskyldu dregur einnig úr tekjuskatti þínum. Þetta getur aftur komið þér í lægra skattaheimild og lækkar skattaábyrgðina þína á hverju ári. Hins vegar er frestað bætur enn háð FICA og FUTA sköttum á því ári sem það er aflað.

Engar takmarkanir á ERISA

Vegna þess að áætlanir NQDC eru ekki fjallað um starfsmannalöggjafarþing (ERISA), bjóða þeir upp á meiri sveigjanleika fyrir vinnuveitendur og starfsmenn. Ólíkt ERISA áætlunum, geta atvinnurekendur valið að bjóða upp á NQDC áætlanir aðeins fyrir lykilstarfsmenn sem eru líklegastir til að nota og njóta góðs af þeim. Þetta dregur verulega úr stjórnsýslu- og rekstrarkostnaði sem áætlunin felur í sér.

Fjárfestingarvalkostir

Margir NQDC áætlanir bjóða fjárfestingarkosti svipað 401 (k) áætlunum, svo sem verðbréfasjóði og kauprétti. NQDC áætlanir eru ekki bara ímynda innlánsreikninga fyrir hár rollers. Í staðinn leyfa þeir þér að vaxa auð þinn með tímanum. Hins vegar getur þú fjárfest í stærri mæli vegna þess að framlög þín eru ótakmarkaðar og auka möguleika á stærri hagnað.

Strangt dreifingaráætlun

Ólíkt 401 (k) verður þú að skipuleggja dreifingar frá NQDC áætlun fyrirfram. Í stað þess að vera fær um að taka upp fé í vilfi eftir starfslok verður þú að velja dreifingardag einhvern tímann í framtíðinni. Þú verður að taka úthlutanir á tilgreindum degi, óháð því hvort þú þarfnast fjármuna eða hvernig markaðurinn er að gera. Þetta þýðir að skattskyldar tekjur ársins eru auknar og tímasetning dreifingarinnar kann að þýða að eignir í fjárfestingarfé þínum eru gjaldfærðar með tapi.

Þú getur frestað úthlutun en þú verður að tilkynna eitt ár fyrirfram og dreifingin verður frestuð í amk fimm ár.

Engar upphaflegar áfrýjunarákvæði

Þó er það hugfallað, starfsmenn sem leggja sitt af mörkum til 401 (k) s eða aðrar hæfur áætlanir eru löglega heimilt að taka upp fé hvenær sem er. Þó dreifingar sem teknar eru fyrir ákveðinn aldur geta haft skaðabótaskyldu, þá er ekkert í veg fyrir að þú fáir aðgang að fjármunum í neyðartilvikum. Í samlagning, flestar áætlanir kveða á um fjölda refsingarfrjálsa snemma hætt ef þú getur sannað fjárhagslegan erfiðleika.

NQDC áætlanir, öfugt, hafa engin slík ákvæði. Þú verður að taka fé í samræmi við dreifingaráætlunina og ekki fyrr. Sjóðir sem stuðlað er að áætlun um NQDC eru ekki aðgengileg fyrir tilnefndan dreifingardag, jafnvel þótt þú hafir neyðar fjárhagslega þörf sem þú getur ekki hitt með öðrum hætti.

Engin ERISA vernd

Vegna þess að áætlanir NQDC eru ekki fjallað undir ERISA, eru þeir ekki veitt sömu vernd frá lánardrottnum og aðrar eftirlaunaáætlanir. Reyndar eiga þátttakendur í raun ekki reikning af neinum tagi, vegna þess að vinnuveitandi minnkar einfaldlega bætur þínar með frestun frekar en að leggja fé inn á reikning sem er hjá fjármálastofnun. Fjárhæð frestunar starfsmanna felur í sér skuld á efnahagsreikningi vinnuveitanda og gerir í raun NQDC áætlunin ótryggð lán milli útlánaþjónustunnar og lántakanda.

Ef þú hefur stuðlað að óunnið NQDC áætlun (sem er algengasta tegundin), verður þú að treysta á loforð vinnuveitanda til að greiða í framtíðinni samkvæmt dreifingaráætluninni. Ef vinnuveitandinn fellur á erfiðum tímum og þarf að greiða af skuldum er hægt að krafa kröfuhafa um þau fé sem kunna að hafa verið notuð til að greiða starfsmannabætur þínar. Fjármögnuð NQDC áætlanir veita meiri vernd fyrir framlög starfsmanna en afskriftir eru almennt skattskyldar á því ári sem þeir voru aflaðir og ógildir skattheimtu sem ófjárfestar áætlanir veita.

Vinsælar Færslur

Áhugaverðar Greinar

IAG vs Air France-KLM: Hvers vegna IAG er fljúga hátt í Evrópu
Fjárfesta

IAG vs Air France-KLM: Hvers vegna IAG er fljúga hátt í Evrópu

Frá 31. desember 2013 til 31. desember 2015, American vöruskipti ADR) fyrir International Consolidated Airlines Group SA (OTC: ICAGY), einnig þekktur sem IAG, jókst verulega frá samkeppni Air France KLM SA (OTC: AFLYY). IAG hlutabréf hækkuðu úr 33 Bandaríkjadali. 55 til 44 $. 75 á hlut á þessum tveimur árum,
Lesa Meira
Fjárfestar þurfa að hætta að missa GoPro. Hér er af hverju
Fjárfesta

Fjárfestar þurfa að hætta að missa GoPro. Hér er af hverju

GoPro, Inc. (Nasdaq: GPRO ) er fjallað oft af kaupmenn sem stutt tækifæri. Helstu ástæður fyrir bearish viðhorf gagnvart hlutabréfum eru há gildi hennar, viðskiptamódel, aukin samkeppni, töfrandi hækkun á verði og hóflega margfeldi sambærilegra hópa. GoPro er einstakt þar sem það er ört vaxandi vélbúnaðarframleiðandi með mikla mat.
Lesa Meira